La auditoría forense revela fraudes mediante un enfoque sistemático de investigación y análisis financiero, utilizando técnicas especializadas para identificar, documentar y presentar evidencia de irregularidades.

Esquemas comunes de fraude

Los fraudes financieros pueden adoptar distintas formas, muchas de las cuales buscan ocultar el origen y destino del dinero. Algunos de los esquemas más utilizados incluyen:

Triangulación de pagos:

• Consiste en transferir dinero a través de múltiples cuentas bancarias antes de llegar a su destino final, dificultando su rastreo.
• Se usa para lavado de dinero, evasión fiscal y desvío de fondos dentro de empresas y gobiernos.

Cuentas fantasmas:

• Son cuentas bancarias, proveedores o empleados ficticios creados para desviar fondos sin levantar sospechas.
• Común en fraudes de nómina y en instituciones con controles internos débiles.

Facturación falsa:

• Consiste en crear facturas por productos o servicios nunca entregados para desviar dinero sin evidencia inmediata.
• Puede implicar a empleados internos y proveedores externos coludidos.

¿Cómo ayuda la auditoría forense?

La auditoría forense es clave para detectar financieros en empresas y organismos públicos. A través del análisis de documentos, rastreo de flujos financieros y evaluación de controles internos, identifica irregularidades y fortalece la transparencia. Además, realiza entrevistas e investigaciones para descubrir conflictos de interés y malversaciones.

Su metodología permite documentar pruebas y respaldar procesos legales, facilitando la recuperación de fondos desviados. Al implementar auditorías forenses periódicas, las organizaciones reducen riesgos y protegen sus activos. Esto mejora la confianza de inversionistas y autoridades, promoviendo una gestión ética y eficiente.

En LAFORSE HG, nos comprometemos a combatir el fraude y el soborno a través de auditorías forenses especializadas. Nuestro equipo de expertos trabaja incansablemente para detectar irregularidades, fortalecer los mecanismos de control y garantizar la transparencia en cada operación financiera.