Mes: noviembre 2024

El fraude corporativo es un riesgo constante que afecta a empresas de todos los tamaños y sectores. Detectarlo a tiempo es fundamental para evitar pérdidas financieras, proteger la integridad de la organización y mantener su reputación intacta. Si bien cada fraude tiene características únicas, existen ciertos indicadores que pueden alertar sobre prácticas irregulares. A continuación, presentamos cinco señales clave que pueden ayudarte a identificar posibles fraudes antes de que se conviertan en un problema mayo

1. Desviaciones inexplicables en los estados financieros

Una de las señales más evidentes de fraude es la aparición de discrepancias o desviaciones en los estados financieros. Si las cifras no coinciden, los balances no reflejan las proyecciones, o se detectan movimientos financieros inusuales sin justificación, es crucial realizar una investigación exhaustiva. Estas desviaciones pueden ser indicativas de manipulaciones contables o alteraciones intencionadas para ocultar prácticas fraudulentas.

2. Cambios en el comportamiento de los empleados

Alteraciones abruptas en el comportamiento de empleados clave, especialmente aquellos con acceso a información financiera sensible, pueden ser un signo de alerta. Conductas como trabajar horas inusuales sin justificación, evitar la supervisión o mostrar una actitud inusualmente reservada podrían señalar una actividad sospechosa. Además, la presión por alcanzar objetivos financieros difíciles o la desconfianza interna pueden motivar este tipo de comportamientos, haciendo que sea importante monitorear y analizar estos cambios de actitud.

3. Concentración excesiva de poder sobre los procesos

El control absoluto de procesos clave por una sola persona aumenta significativamente el riesgo de fraude. La falta de segregación de funciones, especialmente en áreas críticas como la gestión de pagos, la aprobación de transacciones o el manejo de cuentas, crea una oportunidad para manipular sistemas sin detección. Para mitigar este riesgo, es esencial distribuir responsabilidades y asegurar que varios responsables supervisen los procesos críticos, promoviendo así la transparencia y previniendo el abuso de poder.

4. Falta de controles internos o procedimientos inconsistentes

La ausencia de controles internos sólidos o la aplicación inconsistente de los mismos hace que una empresa sea más vulnerable al fraude. La falta de auditorías periódicas, la supervisión débil en la gestión de recursos, o la falta de transparencia en la asignación

de presupuestos pueden generar un entorno donde proliferen prácticas indebidas. Implementar un marco de control interno robusto, que abarque todas las áreas, desde finanzas hasta compras, es clave para crear un entorno de integridad y prevenir malas prácticas.

5. Intereses personales no declarados

Los intereses personales ocultos, tanto entre empleados como en las relaciones de la empresa con proveedores, representan un claro riesgo de fraude. Si una persona con poder de decisión tiene intereses propios que pueden influir en sus decisiones y no los declara, podría actuar en beneficio propio en lugar de priorizar los intereses de la empresa. Para mitigar este riesgo, es fundamental contar con políticas claras que obliguen a declarar cualquier conflicto de interés y promover una cultura de transparencia.

Detectar a tiempo las señales de fraude corporativo es esencial para mitigar los riesgos y proteger la salud financiera de la empresa. Si bien algunas de estas señales pueden ser indicios claros de fraude, no siempre es fácil identificarlas sin un análisis profundo. En este sentido, LAFORSE-HG contamos con un equipo especializado que realizan investigaciones exhaustivas. Nuestros especialistas en auditoría forense cuentan con experiencia en identificar e investigar fraudes dentro de las organizaciones. Si sospechas que tu empresa está en riesgo, nuestros expertos están listos para ayudarte a detectar irregularidades, investigar a fondo cualquier comportamiento sospechoso y fortalecer los controles internos para proteger tu negocio a largo plazo.

Hace poco ocurrió un incidente de seguridad que involucra a una de las empresas más notorias del conglomerado de Intercorp.

El ciber incidente acontecido en Interbank el pasado 30 de octubre, ha puesto en tela de juicio la gestión de la seguridad de datos en el sector financiero y bancario. Este ataque evidenció posibles brechas en los sistemas de protección, lo que ha generado una gran preocupación sobre la capacidad de las instituciones financieras para salvaguardar la información sensible de sus clientes.

En esa línea, la filtración de datos sensibles no solo reveló las vulnerabilidades técnicas a las cuales se atiene el sector financiero, sino que también este hecho ha impactado directamente en la confianza de los consumidores. De lo expuesto, se han visto amenazados derechos fundamentales íntimamente ligados a la privacidad y la protección de datos personales.

Marco Legal en Protección de Datos Personales

En el Perú la protección de datos se encuentra regulada en la presente Ley N° 29733, Ley de Protección de Datos Personales, y su reglamento. Esta norma pretende garantizar el derecho de las personas a la protección de su privacidad y a que sus datos personales sean tratados de manera adecuada.

En lo referente al sector financiero, si bien la norma no cuenta con artículos que taxativamente refieran a este sector, la interpretación de los mismos, protegen el uso y el tratamiento de los datos sensibles y personales en una diversa gama de escenarios.

El artículo 9 de la nombrada ley, el cual versa sobre el principio de seguridad, expone que las entidades que se encuentren encargadas del tratamiento de los datos deben garantizar y adoptar las medidas que sean necesarias para resguardar la seguridad de la información. En contraste el Reglamento de la Ley (Decreto Supremo N° 003-2013-JUS) exige que los bancos implementen medidas técnicas y organizativas para proteger los datos. En adición la norma hace énfasis en sus artículos referente a infracciones, que los datos que son tratados incumpliendo las medidas de seguridad establecidas en la normativa sobre la materia, son plausibles de contar con sanción administrativa.

En referencia a este tipo de incidentes, las empresas, además de cumplir con la normativa deben adoptar diversas acciones como fomentar una cultura organizacional centrada en la seguridad de la información y/ o en la privacidad de data. En ese sentido, la Autoridad Nacional de Protección de datos personales señala la importancia de reforzar las medidas preventivas y reactivas frente a posibles brechas de seguridad, en los ataques cibernéticos; en pro de no afectar la confianza del cliente ni la estabilidad del sistema financiero en su conjunto.

Implicancias en la Protección al Consumidor

El Código de Protección y Defensa del Consumidor (Ley N° 29571), es el cuerpo normativo que tiene como finalidad proteger los derechos de los consumidores, garantizar su salud y seguridad, y promover un desarrollo económico y social justo. El referido Código tutela los intereses de los consumidores para que los mismos tomen decisiones informadas.

En el ámbito de los servicios financieros, los consumidores tienen el derecho fundamental a recibir productos y servicios que no comprometan su seguridad ni sus intereses económicos. Este derecho se vincula directamente con la información proporcionada por las empresas financieras, ya que de esta dependerá que los usuarios puedan tomar decisiones informadas al elegir entre distintas opciones en el mercado.

El derecho a la información, consagrado en el Artículo 2 del Código de Protección y Defensa del Consumidor (Ley N° 29571), establece que los consumidores deben contar con datos claros, completos y oportunos sobre los servicios que adquieren. Este principio busca minimizar la asimetría informativa, promoviendo una relación más equitativa entre proveedores y usuarios. Tras sufrir un ciber incidente, una empresa no solo debe informar la ocurrencia del incidente, sino también de comunicar las medidas adoptadas para mitigar su impacto y prevenir futuras vulneraciones.

Una insuficiencia en los protocolos de ciberseguridad podría ser interpretada como una transgresión a este principio, ya que los consumidores habrían recibido un servicio que no garantizó la adecuada protección de sus datos personales. Ante esta situación, instituciones como Indecopi deben evaluar el alcance del daño y garantizar la implementación de acciones correctivas que protejan los derechos de los usuarios y restauren la confianza en el sistema financiero.

Conclusiones

Este incidente no solo expone las vulnerabilidades en los sistemas de ciberseguridad, sino que también plantea cuestionamientos sobre la transparencia y el cumplimiento de los deberes informativos por parte de las entidades financieras. La adecuada protección de la privacidad de los usuarios, así como la información oportuna sobre riesgos y medidas adoptadas, son pilares fundamentales para preservar la confianza en el sistema financiero.

El caso debe servir como un punto de inflexión para el sector financiero, subrayando la importancia en cómo se gestiona la ciberseguridad y en cómo las entidades también deben observar el estricto cumplimiento de las normativas, las cuales no solo buscan proteger la privacidad, sino también desean asegurar la integridad de los servicios ofrecidos y preservar la confianza en los usuarios del sistema financiero.

La ciberseguridad es fundamental en el mundo digital de hoy. Con la creciente sofisticación de los ciberdelincuentes y las amenazas internas, es esencial que las empresas tomen medidas proactivas para proteger sus activos más valiosos: sus datos. Un fallo de seguridad puede afectar la operación, la reputación y la confianza de los clientes, generando pérdidas financieras y sanciones legales.

Te compartimos cinco formas clave de evitar errores de seguridad en tu empresa para asegurar una protección integral y efectiva.

1. Contar con un equipo de ciberseguridad

Este equipo es responsable de identificar vulnerabilidades, implementar soluciones de protección y responder rápidamente ante cualquier incidente. Un equipo de expertos es clave para mantener las infraestructuras de TI actualizadas y seguras, lo que reduce el riesgo de brechas que puedan ser aprovechadas por cibercriminales.

2. Restringir el acceso a la información

Limitar quién puede acceder a ciertos datos reduce significativamente los riesgos. Implementar políticas de acceso claras, autentificación multifactor y sistemas de permisos rigurosos reduce considerablemente las posibilidades a que empleados o actores malintencionados obtengan información sensible sin autorización.

3. Crear un plan de respuesta a incidentes

Un plan bien definido establece cómo gestionar incidentes, recuperar datos y comunicar internamente en caso de una brecha de seguridad. Además, este debe ser revisado y actualizado periódicamente para adaptarse a nuevas amenazas.

4. Implementar copias de seguridad

Las copias de seguridad protegen contra la pérdida de datos importantes, permitiendo recuperar información. Implementar una estrategia de backups regulares asegura que la información crítica esté siempre disponible, incluso en caso de un ataque cibernético o un fallo del sistema, asegurando la continuidad de sus operaciones.

5. Capacitar al personal

Es vital que los empleados comprendan los riesgos y sepan cómo actuar. Esto se logra capacitando al equipo sobre reconocimiento de correos electrónicos fraudulentos (phishing), el uso seguro de contraseñas y la gestión adecuada de dispositivos móviles y redes. La formación continua ayuda a crear una cultura de seguridad dentro de la empresa, lo que mejora la vigilancia colectiva frente a posibles amenazas.

La ciberseguridad no es un área a la que se le pueda restar importancia, ya que los errores en la protección de la información pueden tener consecuencias devastadoras. Implementando estas medidas, las empresas pueden reducir significativamente el riesgo de sufrir brechas de seguridad. Sin embargo, en caso de que ya se hayan cometido errores o se haya experimentado un incidente de seguridad, LAFORSE-HG ofrece servicios especializados en informática forense, preservación de evidencia digital, recuperación de datos, respuesta a incidente informático, así como apoyar en medir la postura de ciberseguridad de una compañía. Nuestro equipo de especialistas está capacitado para analizar incidentes, recuperar información y asegurar la integridad de los datos comprometidos, ayudando a las empresas a responder y aprender de cualquier brecha de seguridad.

El phishing corporativo se ha convertido en una de las amenazas más comunes y peligrosas para cualquier empresa. Los atacantes utilizan técnicas sofisticadas para engañar a los empleados y obtener acceso a información confidencial, como contraseñas, datos financieros o incluso información de clientes. Los correos electrónicos maliciosos son una de las principales herramientas en este tipo de ataques, y saber identificarlos es clave para proteger la seguridad de la empresa. Te explicamos cómo detectar y evitar estos correos maliciosos antes de que causen daños graves.

1. Verifica el remitente

Uno de los primeros pasos para detectar un correo de phishing es comprobar la dirección del remitente. Aunque los atacantes suelen hacer que sus correos parezcan provenientes de fuentes legítimas, como un banco o un proveedor de servicios, al observar detenidamente la dirección de correo, podrás notar discrepancias sutiles, como letras o dominios inusuales.

2. Revisa el contenido del mensaje

Los correos de phishing a menudo contienen errores gramaticales, ortográficos o un tono de urgencia exagerado. Por ejemplo, pueden decirte que tu cuenta ha sido bloqueada y que debes ingresar tus datos inmediatamente para recuperarla. Los mensajes legítimos, por el contrario, suelen ser comunicaciones informativas que no presionan al usuario para tomar decisiones precipitadas y le brindan soluciones a través de canales de comunicación oficial.

3. Desconfía de los enlaces incrustados

Uno de los métodos más comunes de phishing es ocultar enlaces maliciosos en textos aparentemente inofensivos. Antes de hacer clic en cualquier enlace de un correo electrónico, pasa el cursor sobre el enlace (sin hacer clic) para ver la URL real a la que redirige. Si la URL parece sospechosa o no coincide con el sitio web oficial de la empresa que te está contactando, es muy probable que se trate de un intento de phishing y, en ese caso, elimine inmediatamente ese mensaje, inclusive de la bandeja de eliminados.

4. No abras archivos adjuntos inesperados

Los correos electrónicos de phishing suelen incluir archivos adjuntos maliciosos que pueden infectar tu sistema con malware, spyware o ransomware. Si recibes un archivo adjunto de una fuente desconocida o que no esperabas, evita abrirlo sin antes confirmarlo con el remitente. En muchos casos, los atacantes utilizan estos archivos para ejecutar un código malicioso que puede comprometer la seguridad de la empresa o en un caso extremo ser víctima de secuestro de información.

El phishing corporativo sigue siendo una de las amenazas más graves para las empresas en la era digital, y su detección temprana es crucial para evitar consecuencias devastadoras. Sin embargo, aunque la prevención es esencial, también es fundamental contar con un enfoque técnico especializado para proteger los dispositivos y las redes corporativas.

Es importante contar con un canal directo y accesible para que cualquier colaborador pueda informar sobre la recepción de correos maliciosos al equipo de tecnologías de la información. Reportar un correo sospechoso ayuda a proteger no solo tu cuenta, sino también las de otros compañeros, y permite que el equipo de seguridad actúe con rapidez para evitar posibles riesgos en la red de la empresa.

En LAFORSE-HG ofrecemos servicios de campañas de phishing con fines de concientización a todo el personal de la empresa, así como servicios especializados de informática forense. Estos incluyen preservación de evidencias y el análisis forense de dispositivos móviles y equipos de cómputo para detectar un evento materializado de ataque, como el phishing. Si sospechas que tu empresa ha sido víctima de un ataque o necesitas proteger tus sistemas, nuestros expertos están capacitados para realizar acompañamiento e investigación exhaustiva, garantizando la integridad de la evidencia y ayudando a identificar brechas de seguridad digital por fortalecer en tu organización.

El fraude corporativo es un desafío creciente que impacta a empresas de todos los tamaños y sectores, trayendo consigo pérdidas financieras, daños a la reputación y efectos negativos en la moral del equipo. Sin embargo, una cultura empresarial basada en valores éticos sólidos es clave para prevenir y reducir estos riesgos. Al fomentar una cultura de integridad y transparencia, no solo se protege a la organización, sino que también se crea un entorno donde los empleados se sienten motivados a actuar con honestidad y responsabilidad. A continuación, presentamos cinco pilares fundamentales para construir una cultura empresarial fuerte contra el fraude:

1. Promoción de la Transparencia y la Comunicación Abierta

La transparencia es esencial para una cultura empresarial que previene el fraude. Alentar una comunicación abierta en todos los niveles de la organización permite que los empleados se sientan seguros al reportar conductas sospechosas sin miedo a represalias. Cuando los procesos y decisiones son claros, los empleados desarrollan confianza en la organización y se reduce el riesgo de comportamientos fraudulentos. Además, contar con canales anónimos de denuncia contribuye a mantener una cultura de vigilancia proactiva.

2. Responsabilidad personal y colectiva

Para fortalecer el compromiso contra el fraude, es importante que cada miembro de la organización entienda el impacto del fraude no solo en la empresa, sino en el bienestar de sus compañeros. Al destacar la responsabilidad ética tanto a nivel individual como colectivo, se genera una «vigilancia compartida» dentro de la organización. Los empleados, sintiéndose responsables del entorno laboral, estarán más dispuestos a detectar y reportar irregularidades, conscientes de que su integridad contribuye a un ambiente de confianza y transparencia.

3. Políticas claras de ética y cumplimiento

Toda organización debe contar con políticas bien definidas de ética y cumplimiento, que detallen qué conductas son consideradas fraudulentas y cuáles serán las consecuencias de incurrir en ellas. Estas políticas deben ser accesibles y comprendidas por todos los empleados, independientemente de su rol o nivel. Además, es importante revisarlas y actualizarlas regularmente, asegurándose de que se mantengan relevantes y efectivas frente a nuevos desafíos o riesgos.

4. Capacitación continua sobre ética y fraude

La capacitación constante es clave para que los empleados comprendan los riesgos y las implicancias del fraude. Las empresas que invierten en programas de formación sobre cómo identificar señales de fraude y los pasos a seguir en caso de sospechas crean un ambiente de trabajo más seguro y ético. La capacitación regular refuerza la conciencia sobre el impacto del fraude, fomenta la vigilancia y minimiza las oportunidades para que ocurra, promoviendo una cultura de integridad sostenible en el tiempo.

5. Liderazgo ético desde la alta gerencia

El liderazgo ético comienza con el tone at the top, pero debe estar presente en todos los niveles de la organización. Los líderes deben actuar como modelos de integridad, demostrando en sus decisiones y comportamientos que el fraude no es tolerable en ninguna circunstancia. Su compromiso con la ética influye en el comportamiento del equipo, inspirando a cada empleado a alinearse con los valores de la empresa. Además, tomar medidas inmediatas y justas ante cualquier conducta fraudulenta refuerza el mensaje de que la integridad es un valor irrenunciable.

El fraude corporativo es una amenaza constante, pero puede ser prevenido y detectado a tiempo con las estrategias adecuadas. Cultivar una cultura empresarial basada en la transparencia, la responsabilidad, el cumplimiento ético y el liderazgo íntegro es clave para minimizar los riesgos. Sin embargo, cuando el fraude ya ha ocurrido o se sospecha de su presencia, una auditoría forense profesional es la herramienta más efectiva para identificar, analizar y mitigar el daño. En LAFORSE-HG contamos con especialistas en auditoría forense y ofrecemos un enfoque integral que no solo ayuda a detectar irregularidades, sino que también refuerza los controles internos de tu empresa para prevenir futuros fraudes. Si necesitas llevar a cabo una auditoría forense para salvaguardar la integridad de tu organización, estamos a tu disposición para ayudarte.

El uso de dispositivos móviles ha crecido de manera exponencial en los últimos años, convirtiéndose en una de las principales fuentes de información en investigaciones forenses. Con el constante avance tecnológico, los investigadores digitales enfrentan nuevos retos, como actualizaciones de sistemas operativos, sistemas de archivos encriptados, lanzamiento de nuevas aplicaciones y actualizaciones de seguridad.

En LAFORSE-HG, contamos con un laboratorio forense especializado que puede examinar más de 43,000 perfiles de dispositivos móviles, garantizando mayor compatibilidad con los dispositivos que requieran un análisis forense para la presentación de una evidencia digital. Entre la información que se puede extraer al realizar un análisis forense se encuentran:

• Registros de llamadas y mensajes de texto: Información detallada sobre las comunicaciones realizadas.
• Mensajería instantánea: Acceso a aplicaciones populares como WhatsApp, Facebook Messenger, Instagram, y más.
• Redes sociales: Datos de interacciones y publicaciones en plataformas como Facebook, Twitter y LinkedIn.
• Multimedia: Recuperación de audios, fotos y videos.
• Historial de navegación: Consulta de búsquedas y páginas visitadas.
• Datos GPS: Información de localización, lo que puede ser vital en ciertos casos.
• Archivos descargados: Análisis de documentos y otros archivos almacenados en el dispositivo.
• Conexiones: Acceso a conexiones Bluetooth, redes de Wifi y otros.
• Correos electrónicos y contactos: Información valiosa que puede ayudar a contextualizar la investigación.
• Malware: Identificación de aplicaciones maliciosas que podrían haber comprometido la seguridad del dispositivo.

La capacidad de recuperar datos de dispositivos móviles es crucial en la actualidad, no solo para la resolución de delitos, sino también para proteger derechos y asegurar justicia. Si necesitas asistencia en un análisis forense de dispositivos móviles, no dudes en contactarnos. El dispositivo móvil puede contener información útil para procesos relacionados a libre competencia, delito informático, acoso, fraudes, corrupción e inclusive para acreditar ser víctima de alguna extorsión. En LAFORSE-HG, estamos listos para ayudarte a obtener la información que necesitas, con la experiencia y la tecnología más avanzada del mercado.

En un mundo cada vez más digitalizado, los ciberataques se han convertido en una amenaza real y creciente, especialmente para sectores sensibles como el bancario, energético, y otros sectores de negocio corporativo, incluyendo agencias de gobierno. La reciente ola de ataques cibernéticos que se han sucedido estos días ha puesto de manifiesto la vulnerabilidad de las organizaciones ante incidentes que no solo comprometen datos, sino también la confianza de sus clientes. Por ello, es crucial contar con estrategias efectivas para restaurar la normalidad digital tras un ataque.

1. Evaluación inicial y contención

Ante un ciberataque, el primer paso es realizar una evaluación rápida del incidente. Identificar el alcance y el tipo de ataque permite implementar medidas inmediatas de contención. Desconectar sistemas comprometidos y limitar el acceso a la red son acciones cruciales para frenar la propagación del ataque (dependiendo el tipo de ataque).

2. Rehabilitación de sistemas

Después de contener el incidente, es necesario rehabilitar los sistemas afectados. Esto implica no solo limpiar los dispositivos de software malicioso, sino también restaurar configuraciones a estados previos al ataque. Es muy importante que las acciones a seguir estén alineadas con los lineamientos de continuidad del negocio que se haya documentado.

3. Recuperación de la información crítica

La recuperación de datos implica identificar y restaurar la información vital que puede haberse perdido o corrompido. Este proceso puede incluir la utilización de copias de seguridad y herramientas avanzadas de recuperación de información eliminada. LAFORSE-HG cuenta con técnicas especializadas en recuperación de datos que aseguran que las organizaciones vuelvan a tener acceso a su información fundamental.

4. Investigación del incidente

Un análisis exhaustivo del ataque proporciona insights esenciales sobre las brechas de seguridad y las vulnerabilidades explotadas. Este proceso permite a las organizaciones entender el modus operandi del atacante y adoptar medidas preventivas. Con el apoyo de los servicios de análisis forense y evaluación de la postura de seguridad que ofrece LAFORSE-HG, las empresas pueden documentar todos los hallazgos y fortalecer su estrategia de ciberseguridad a largo plazo. Para el caso de entidades financieras reguladas por SBS, tener presente el circular 504 de cara a la respuesta e investigación del incidente.

5. Revisión y mejora de políticas

Es fundamental realizar una revisión de las políticas de seguridad y respuesta a incidentes. Esta evaluación permite identificar áreas de mejora y ajustar protocolos para aumentar la resiliencia ante futuros ataques. Aquí, la experiencia de LAFORSE-HG en pruebas de penetración, campañas de phishing, análisis de brechas, entre otros puntos relacionados, son claves para asegurar que las políticas de seguridad y la cultura de ciberseguridad de la organización sean robustas y efectivas.

 Recuperarse de un ciberataque es un proceso que requiere colaboración entre equipos de TI, riesgos, comunicación, ciberseguridad, alta dirección e incluso el departamento legal, según la magnitud del incidente. Se debe restaurar sistemas y fortalecer la postura de seguridad de la organización y aprender de cada incidente para minimizar el riesgo de futuros ataques. Al hacerlo, las empresas no solo aseguran su continuidad operativa, sino que también mantienen la confianza de sus clientes en un entorno digital que está en constante evolución.

En LAFORSE-HG, entendemos la importancia de una respuesta efectiva ante ciberataques. Nuestro compromiso es ayudar a las organizaciones a restaurar su normalidad digital y a prevenir futuros incidentes, asegurando así un entorno más seguro para todos.